原标題：廣告公司會計管理

爲加強公司的财務工作，發(fā)揮财務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。

公司财務(wù)部門(mén)的職能是：

(一)認真貫徹(chè)執行國家有關(guān)的财務管理制度。

(二)建立健全财務管理的各種規(guī)章制度，編(biān)制财務計劃，加強經營核算管理，反映、分析财務計劃的執行情況，檢查監督财務紀律。

(三)積(jī)極(jí)爲經營管理服務，促進公司取得較好的經濟效益。

(四)厲(lì)行節(jié)約，合理使用資金。

(五)合理分配公司收入，及時(shí)完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。

(六)對有關機構及财政、稅務、銀行部門瞭(le)解，檢查财務工作，主動(dòng)提供有關資料，如實反映情況。

(七)完成公司交給(gěi)的其他工作。

會計師、會計、出納和審計工作人員組成。

公司各部門和職員辦理财會事務，必須遵守本規定。

财務(wù)工作崗(gǎng)位職責

1、付款前，由該筆業務的業務員認真填寫《用款申批單》，清楚寫明收款單位、收款單位帳号、單價、總金額、及相對應的收款單位發(票)号、雙方訂立的合同編号等，交部門負責人、财務部負責人審核無誤後報總經理、執行董事簽字同意再到财務部付款。凡未按流程審批的财務部不得付款。　　2、支票或彙票開具後，首先由出納審查，再由該筆業務的業務員審查，最後交給收款單位時請其自己再次核查，避免發生不必要的失誤造成不必要的損失;並(bìng)請接收人簽收，以便於(yú)以後的核對工作。否則，對責任人處以500元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實賠償。

總會計負責組織本公司的下列工作：

(一)編(biān)制和執行預算、财務收支計劃、信貸計劃，拟訂資金籌(chóu)措和使用方案，開辟财源，有效地使用資金；

(二)進行成本費(fèi)用預測(cè)、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節約費(fèi)用、提高經濟效益；

(三)建立健全經濟核算制度，利用财務會(huì)計資料進行經濟活動(dòng)分析：

(四)承辦(bàn)公司領導(dǎo)交辦(bàn)的其他工作。

會計的主要工作職責是：

(一)按照國家會計制度的規定、記帳、複帳、報(bào)帳做到手續完備，數字準確(què)，帳目清楚，按期報(bào)帳。

(二)按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司财務、成本和利潤的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當(dāng)好公司參(cān)謀。

(三)妥善保管會(huì)計憑證、會(huì)計帳簿、會(huì)計報(bào)表和其他會(huì)計資料。

(四)完成總(zǒng)經(jīng)理或主管副總(zǒng)經(jīng)理交付的其他工作。

第一條爲加強公司的财務工作，發揮财務在公司經營管；第二條公司财務部門的職能是：；(一)認真貫徹(chè)執行國家有關的财務管理制度；(二)建立健全财務管理的各種規章制度，編(biān)制财務計；(三)積極爲經營管理服務，促進公司取得較好的經濟；(四)厲行節約，合理使用資金；(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及；(六)對有關機構及财政、稅務、銀

出納(nà)的主要工作職責(zé)是：

(一)認(rèn)真執行現(xiàn)金管理制度。

(二)嚴格執行庫存現金限額(é)，超過(guò)部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。

(三)建立健全現金出納(nà)各種帳目，嚴格審核現金收付憑(píng)證。

(四)嚴格支票管理制度，編(biān)制支票使用手續，使用支票須經總經理簽字後，方可生效。 (五)積極配合銀行做好對帳、報(bào)帳工作。

(六)配合會(huì)計做好各種帳務處(chù)理。

(七)完成總(zǒng)經(jīng)理或主管副總(zǒng)經(jīng)理交付的其他工作。